No sistema Price (Sistema Francês de Amortização), todas as parcelas são iguais. No início, a maior parte de cada parcela paga juros. Com o tempo, a parte que amortiza a dívida vai crescendo. A HP 12C calcula a parcela e decompõe cada uma delas em juros e amortização.
Acompanhe no emulador da HP 12C online.
Exemplo usado neste guia: financiamento de R$ 30.000,00 em 24 parcelas mensais, com taxa de 1,99% ao mês e a primeira parcela vencendo um mês após a contratação.
Passo 1: calcular a parcela
| Teclas | Visor | Comentário |
|---|---|---|
f CLEAR FIN |
0,00 | zera os registros financeiros |
f 2 |
0,00 | duas casas decimais (veja o aviso no passo 2) |
g END |
0,00 | parcelas no fim de cada período |
24 n |
24,00 | número de parcelas |
1,99 i |
1,99 | taxa ao mês |
30000 PV |
30.000,00 | valor recebido (entra no bolso: positivo) |
PMT |
−1.584,34 | parcela (sai do bolso: negativa) |
END ou BEG? Use g END (indicador BEGIN apagado) quando a primeira parcela vence 30 dias depois. Use g BEG quando existe uma entrada paga no ato, conhecido como “1 + 23”. A escolha errada muda o valor da parcela.
Passo 2: decompor a primeira parcela
Para usar a amortização, primeiro zere o n. A calculadora usa esse registro para contar as parcelas já amortizadas.
| Teclas | Visor | Comentário |
|---|---|---|
0 n |
0,00 | zera o contador de parcelas |
1 f AMORT |
−597,00 | juros da 1ª parcela |
x≷y |
−987,34 | amortização da 1ª parcela |
RCL PV |
29.012,66 | saldo devedor após a 1ª parcela |
Repetindo 1 f AMORT, você obtém a 2ª parcela, depois a 3ª, e assim por diante. Anotando cada resultado, você monta a tabela Price completa.
Por que f 2? Os valores do f AMORT são arredondados para o número de casas do visor, inclusive na memória, como fazem os bancos. Por isso, os resultados podem diferir alguns centavos do extrato do banco, que pode usar outra regra de arredondamento.
Passo 3: juros pagos em um ano inteiro
Para saber quanto de juros você paga nos 12 primeiros meses (útil também para a declaração do Imposto de Renda), é preciso restaurar o PV original:
30000 PV 0 n 12 f AMORT → -5.777,22 (juros de 12 meses)
x≷y → -13.234,86 (amortização de 12 meses)
RCL PV → 16.765,14 (saldo devedor após 1 ano)Para o segundo ano, aperte 12 f AMORT de novo, sem zerar nada. A calculadora continua a partir da 13ª parcela.
Perguntas frequentes
Por que a parcela aparece negativa? Porque é dinheiro que sai do seu bolso. O valor do empréstimo (PV) entra positivo e a parcela (PMT) sai negativa.
Qual é a diferença entre Price e SAC? Na Price as parcelas são iguais e a amortização cresce ao longo do tempo. No SAC a amortização é constante, e as parcelas começam mais altas e vão diminuindo. A tecla f AMORT resolve a Price; o SAC se calcula com aritmética simples.
Por que meu resultado difere do banco em alguns centavos? Pelo arredondamento feito a cada parcela. Confira se está usando f 2. Diferenças de centavos são normais.
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